Mafia rambursărilor de TVA, pe mâna halatelor albe

Parchetul, împreună cu ANAF și cu Oficiul pentru Prevenirea și Combaterea Spălării Banilor, au în lucru un dosar cu totul deosebit. Ei au de anchetat firme care operează, la prima vedere, în domeniul medical, dar care au obținut câștiguri uriașe din tranzacții cu terenuri de sute de hectare și din rambursări de TVA de zeci de milioane de euro. Unul din cazurile cercetate în prezent este al SC Tamssa Invest, cunoscută ca activând în domeniul comerțului cu produse farmaceutice

Aceasta a beneficiat de soluționarea cu control ulterior a unei cereri de rambursare de TVA în valoare de peste 42 de milioane de lei, rezultat din deconturile depuse în perioada august 2009 – octombrie 2010. După ce s-au luat banii, aproape orice urmă a dispărut.

10 milioane de euro, sifonați de la buget

Deconturile pentru rambursare corespund unor facturi pentru terenuri pe care Tamssa le-a cumpărat în Ilfov și mai multe județe din împrejuriimi de la aceleași două societăți comerciale – Tabe 2004 SRL Voluntari (TVA – 31,75 milioane lei), respectiv Retro Mob Impact SRL (TVA – 10,56 milioane de lei). Plecați să verifice realitatea tranzacțiilor, inspectorii ANAF au constatat faptul că ambele firme au încetat să mai existe. Prima dintre acestea a fost propusă spre a fi declarată ca inactivă, iar cea de-a doua a fost dizolvată în ianuarie 2012.

Altfel spus, s-a ajuns în situația în care statul a returnat firmei Tamssa mai mult de zece milioane de euro, pe baza unor documente pe care ANAF nu a mai reușit să le verifice în contabilitatea firmelor care vânduseră terenurile către Tamssa. In acest mod, statul a pierdut toți banii. La momentul operațiunilor, acționarul și administratorul firmei era Ateia Simona Iolanda, director general al poiclinii Med-as. Când au venit însă în control, inspectorii ANAF au constatat că Ateia Simona Iolanda nu mai era acționar și nici administrator al firmei, din ianuarie 2011. Ea vânduse firma unei societăți comerciale, Real Activ Invest, al cărei unic asociat este Hassan Badawi, un irakian căruia nu i s-a mai putut da de urmă.

Filiera arabă

Cunoscătorii ar putea spune că statul și-ar recupera oricum TVA-ul, la vânzarea terenurilor de către Tamssa, dar nu s-a întâmplat asta. După ieșirea din Tamssa a directoarei de la Medas, firma a vândut terenuri (inclusiv către o altă firmă în care Ateia Simona Iolanda era asociat) și a colectat TVA, dar a și „achiiziționat” alte bunuri de la alte firme. Am pus ghilimelele deoarece achizițiile au fost fictive, cum a constatat ANAF, deoarece firmele care apăreau vânzătoare în acte nu au declarat tranzacțiile. Astfel, cele 40 de milioane de lei bani publici au trecut din buzunarele contribuabililor în sacii fără fund ai Mafiei imobiliare. Prinde-l pe Hassan dacă mai poți, undeva prin Bagdad.

Cesiune cu paravan

Ateia Simona Iolanda și-a vândut acțiunile în Tamssa, printr-o metodă suspectă, utilizată pentru a se evita controlul și intervenția organelor fiscale ale statului. În 2010, legea societăților comerciale a fost modificată, astfel încât să se elimine fenomenul vânzării către cetățeni necounitari, de regulă arabi, a acțiunilor firmelor cu datorii sau cu operațiuni de tipul returnărilor de TVA suspecte. Legea a prevăzut că orice vânzare a acțiunilor firmei către terți nu se poate înregistra la Registrul Comerțului decât după comunicarea operațiunii la ANAF. Mafia a găsit imediat soluția – vânzarea acțiunilor firmei în două etape, astfel: „acționarul fantomă” intră mai întâi în firmă, prin majorarea capitalul social; la scurt timp, „fantoma” cumpără restul de acțiuni ale proprietarului. Astfel, scopul este atins – niciuna dintre cele două operațiuni nu este comunicată la ANAF În cazul Tamssa, dacă Ateia Simona Iolanda ar fi vândut acțiunile către firma Real Activ Invest, ANAF s-ar fi sesizat imediat și ar fi venit în control să verifice rambursarea de TVA înainte ca ea să iasă din firmă. Dar Ateia a ascuns ieșirea din firmă prin manevra deschisă mai sus.